※子ども3人家庭のリアルなお金の話です
夫の退職が近づいてきて、初めてちゃんと調べました。
退職金とDC（確定拠出年金）、受け取り方によって税金が変わること。知らなかったです。
でも調べるうちに思ったのは、節税が正解とは限らないということ。何歳まで生きるかわからない。毎年の生活を豊かにしたい。NISAで増やす選択肢もある。
税金の仕組みを知っておくと、選択の幅が広がります。そのきっかけになれば嬉しいです。
退職金にかかる税金の基本
退職金には「退職所得」として税金がかかります。ただし、退職所得控除という大きな控除があるため、長く働いた人ほど税負担が少なくなる仕組みです。
📌 計算の流れ（シンプル版）
（退職金 − 退職所得控除）× 1/2 ＝ 課税所得
控除後の金額をさらに1/2にするので、通常の給与より税負担は軽くなっています。
勤続年数で控除額が変わります
| 勤続年数 | 退職所得控除の計算式 | 控除額の例 |
|---|---|---|
| 20年以下 | 40万円 × 勤続年数 | 20年なら800万円 |
| 20年超 | 800万円 ＋ 70万円 × （勤続年数−20年） | 36年なら1,920万円 |
退職金とDCを同じ年に受け取ると…
DCも一括で受け取る場合、退職金と同じく退職所得として計算されます。同じ年に受け取ると、この控除を「共有」することになります。
モデルケース（退職金2,000万円・勤続36年・DC600万円）で計算してみると：
退職金だけ受け取った場合の税金
約6万円
退職金＋DCを同じ年に受け取った場合の税金
約58万円
DCの受け取り方を変えると、この差が縮まる可能性があります。
これが「受け取り方を知っておくと選択肢が広がる」理由です。どう受け取るかは、ライフプランに合わせて自分で決めること。節税が唯一の正解ではありません。
シミュレーターで自分の税額を確認
まず自分の退職金・勤続年数・DC残高を入れて、「同時に受け取ったらいくら税金がかかるか」を確認してみてください。
💡 シミュレーターの結果について
税額が大きく出ても、だからといって必ずしも受け取り方を変える必要はありません。まず「自分の場合はこれくらいかかる」と知ることが大切です。
DCの受け取り方は大きく3パターン
DCの受け取り方には選択肢があります。どれが良いかは、その人のライフプランによって違います。
| パターン | 内容 | こんな人に向いている | 税負担の目安 ※モデルケース |
|---|---|---|---|
| ① 同時一括 | 退職時に退職金・DCをまとめて受取 | シンプルにしたい・すぐ活用したい | 約59万円 ★★★ 多い |
| ② 年金型→一括切替 | 退職5年後（65歳）から年金受取開始・さらに5年後（70歳）に残余を一括受取 | 65〜69歳に毎年の収入がほしい・その後まとめて受け取りたい | 約24万円 ★★ 中程度 |
| ③ 遅らせて一括 | 退職10年後（70歳）にDCを全額一括受取 | 65歳以降も収入があるのでDCは後でまとめて受け取りたい | 約15万円 ★ 少ない |
※モデルケース：退職60歳・退職金2,000万円・勤続36年・DC残高600万円・拠出20年で試算。個人の状況により異なります。
※税負担はDC受取分のみの概算です。公的年金にかかる税金は含みません。
📌 年金型を選んだ場合のポイント
- 受取期間は5〜20年の範囲で規約により選択肢が決まります
- 年金型で受取開始後、5年経過すれば残余を一括で受け取ることが法律上できます
- ただし年金型が選べるかどうかはプランによって異なります。ご自身の会社のDC窓口にご確認ください。
⚠️ 退職金とDCの受け取り時期に関するルール
退職金を先に受け取った後にDCを受け取る場合、両者の間隔によって税計算のルールが変わることがあります。詳しくはDCの窓口や税務署にご確認ください。また、DCは75歳までに受け取る必要があります。
我が家が選んだこと（一例として）
我が家の状況です。参考程度に読んでいただければと思います。
- 子ども3人・退職時（60歳）に末の子が中学3年生
- 末の子の大学卒業は夫67歳ごろ
- 60歳〜65歳 別の会社で再就職予定
65歳以降、末の子が大学を卒業するまでの2年ほど、教育費がかかります。公的年金だけでは少し心もとない時期です。
そこで我が家は、DCを65歳から年金型で受け取り始める計画にしています。毎年の受取額が教育費の補填になり、生活のリズムに合っていると感じています。
なお、DC年金型で受け取る場合は、公的年金（国民年金・厚生年金）とDC年金の合計額が「公的年金等」として所得に合算され、税金がかかります。受取期間が長くなるほど税負担の累計が増える傾向があります。しかし、DCで運用しながらの取り崩しになるので、運用益も望めます。
税金はさておき、我が家は、その時期のライフプランに合わせて計画しています。
これがおすすめではありません。一括でまとめて受け取って、NISAで運用する方が良いと思うライフプランの方もいるはずです。
受け取った後、NISAで増やすという考え方
退職金やDCを受け取った後、NISAで運用するという選択肢もあります。
✅ NISAのポイント
- 運用益が非課税
- 年間360万円・生涯1,800万円まで投資可能
- いつでも引き出せる
- DCと違い、受け取り時期・方法の制約がない
💡 DCとNISAの運用商品の違い
DCで選べる運用商品は会社のプランに限られますが、NISAは証券会社で自由に選べます。NISAの方が選択肢が多く・信託報酬（手数料）が安い商品が揃っていることが多く、より良い条件で運用できる可能性があります。同じオルカン（全世界株式）でも、NISAで購入する方が手数料が安いケースもあります。
「退職金をもらったらNISAに入れたい」という方が増えています。年間360万円が上限のため、まとまった金額は数年かけて入金することになります。
⚠️ 一点だけ
DCで受け取ったお金をそのままNISAに移すことはできません。一度現金として受け取ってから、自分でNISA口座に入金して運用する流れになります。
節税を意識しながら受け取るか、早めに受け取ってNISAで運用するか。どちらが「得か」は、何歳まで生きるか・どんな生活をしたいかによって変わります。正解はひとつではありません。
私が利用しているのは楽天証券とSBI証券です。どちらも使いやすく、NISAの商品ラインナップも充実しています。
まとめ
- 退職金には退職所得控除があり、勤続年数が長いほど有利
- 退職金とDCを同じ年に受け取ると控除を共有するため税が増えやすい
- DCの受け取り方は一括・年金型・遅らせるの3パターン
- 節税より、自分のライフプランに合った受け取り方が大切
- 受け取った後はNISAで運用するという選択肢もある
シミュレーターで自分の数字を確認して、「こういう選択肢があるんだ」という気づきになれば十分です。
退職は大きな節目。税金のことを少し知っておくだけで、選択の幅が広がります。
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※免責事項・ご注意
本記事は一般的な情報提供を目的としたものであり、個別の税務アドバイスではありません。税額は個人の状況により異なります。実際の税務処理は所轄税務署にご確認ください。本記事を参考にした判断により生じたいかなる損害についても、運営者は一切責任を負いません。ご利用は自己責任でお願いします。
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